北方长龙新材料技术股份有限公司

募集资金置换专项鉴证报告

信会师报字[2023]第ZB10731号

(相关资料图)

信会师报字[2023]第ZB10731号(我们接受委托，对后附的北方长龙新材料技术股份有限公司“ ”) 2023 4 14以下简称贵公司 管理层编制的截至 年月 日止《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说( “ ”)明》以下简称专项说明 进行专项鉴证。按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等文件的规定要求编制专项说明是贵公司管理层的责任。这种责任包括提供真实、合法、完整的鉴证材料，设计、实施和维护与专项说明编制相关的内部控制，保证专项说明的真实、准确和完整、以及不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。我们的责任是在实施鉴证工作的基础上对贵公司管理层编制的

上述专项说明发表鉴证意见。我们按照《中国注册会计师其他鉴证

业务准则3101号—历史财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规

定执行了鉴证工作。该准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实

施鉴证工作，以对上述专项说明是否不存在重大错报获取合理保证。

在鉴证过程中，我们进行了审慎调查，实施了包括检查有关资料与

文件、核查会计记录等我们认为必要的鉴证程序，并根据所取得的

材料做出职业判断。我们相信，我们的鉴证工作为发表鉴证意见提供合理的基础。我们认为，贵公司管理层编制的《关于以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自筹资金的专项说明》符合中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》的规定，在所有重大方面如实反映了贵公司截至2023年4月14日止以自筹资金预先投入募集资金投资项目及支付发行费用的实际情况。本鉴证报告仅供贵公司以募集资金置换已预先投入募集资金投

资项目及已支付发行费用的自筹资金之目的使用，不得用于任何其

他目的。因使用不当造成的后果，与执行本鉴证业务的注册会计师

和本会计师事务所无关。

立信会计师事务所 中国注册会计师：

（特殊普通合伙） （项目合伙人）

中国注册会计师：

关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

项目名称	拟投资金额
军民融合复合材料产业基地建设项目	50,172.86
补充流动资金项目	18,000.00
68,172.86

如果本次发行及上市募集资金到位时间与上述投资项目资金需求的时间要求不一致，公司可根据上述投资项目实际进度的需要，以自有资金或银行贷款先行投入，待本次发行募集资金到位后予以置换公司先行投入的资金。若实际募集资金超过项目所需资金，超出部分将全部用于公司主营业务相关的项目及补充主营业务发展所需的营运资金。

关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明

项目名称	投资金额	募集资金拟投入的金额	拟投入金额中自筹资金预先投入金额
军民融合复合材料产业基地建设项目	50,172.86	50,172.86	28,554.31
补充流动资金项目	18,000.00	18,000.00
68,172.86	68,172.86	28,554.31

公司本次募集资金的各项发行费用共计人民币74,129,365.22元(不含增值税)，其中保荐费49,970,000.00元已在募集资金中扣除，截至2023年4月14日止，公司已预先使用自筹资金支付发行费用17,050,254.74元(不含增值税)，具体情况如下：

金额(不含增值税)	募集资金直接扣除	自筹资金已预先支付金额(不含增值税)
57,970,000.00	49,970,000.00	8,000,000.00
8,207,547.17	8,018,867.94
3,377,358.49	566,037.74
3,915,094.34
659,365.22	465,349.06
74,129,365.22	49,970,000.00	17,050,254.74

根据《上市公司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求(2022年修订)》(证监会公告〔2022〕15号)、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、法规和制度的规定，公司以募集资金置换预先投入募投资金投资项目及已支付发行费用的自筹资金，须经公司董事会审议通过，注册会计师出具鉴证报告及独立董事、监事会、保荐人发表明确同意意见并履行信息披露义务后方可实施。

关于以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的专项说明（此页无正文）

北方长龙新材料技术股份有限公司

二〇二三年四月二十六日